자동차세 계산기

연납하면 5% 할인이 아닙니다

1월·3월에 내면 연세액 × (남은 기간 일수 ÷ 365) × 5%입니다(윤년은 366으로 나눕니다). 1월에 내면 2월 1일부터 12월 31일까지 334일이 남으므로 334 ÷ 365 × 5% = 4.58%가 됩니다. 6월·9월에는 이미 1기분(1~6월)을 냈으므로 2기분 세액을 기준으로 합니다. 6월은 2기분 × 5%, 9월은 2기분 × (92 ÷ 184) × 5%입니다(지방세법 제128조 제3항, 2026년 1월 1일 이후 적용). 이미 지나간 1월분까지 할인해 줄 이유는 없으니 당연한 구조인데, "5% 할인"으로만 알려져 있어 고지서를 받고 갸웃하게 됩니다.

1,600cc를 1cc만 넘어도 세금이 뜁니다

비영업용 승용차의 자동차세는 배기량에 cc당 세액을 곱합니다. 1,000cc 이하 80원, 1,600cc 이하 140원, 1,600cc 초과 200원입니다. 구간이 바뀌는 지점에서 세액이 계단처럼 뜁니다.

1,600cc면 본세가 224,000원인데 1,601cc면 320,200원입니다. 배기량 1cc 차이로 지방교육세까지 더하면 연 291,200원과 416,260원으로 12만 원 넘게 벌어집니다. 국산차 배기량이 1,598cc나 1,599cc처럼 1,600cc를 아슬아슬하게 안 넘게 설계된 이유가 여기 있습니다.

오래 탄 차는 세금이 줄어듭니다

비영업용 승용차는 차령 3년째부터 매년 5%씩 자동차세가 줄어들고, 12년째에 50%에서 멈춥니다. 차값이 떨어진 만큼 세금도 낮춰 주는 취지입니다.

지방교육세도 같이 줄어듭니다. 지방교육세는 자동차세의 30%인데, 이때 기준이 되는 자동차세가 경감된 뒤의 금액이기 때문입니다. 2,000cc 차를 12년 탔다면 본세가 40만 원에서 20만 원으로, 교육세도 12만 원에서 6만 원으로 줄어 연 52만 원이 26만 원이 됩니다.

전기차는 배기량이 없어 정액입니다

전기차와 수소차는 배기량이라는 것이 없으므로 배기량에 세액을 곱할 수가 없습니다. 그래서 비영업용은 연 10만 원 정액이고, 지방교육세 3만 원을 더해 연 13만 원입니다. 배기량과 상관없이 모든 전기차가 같습니다.

2,000cc 내연기관차가 연 52만 원인 것과 비교하면 4분의 1입니다. 다만 이 정액 기준은 전기차 보급을 위한 것이라 앞으로 바뀔 수 있다는 이야기가 계속 나옵니다.

중간에 사고팔면 일할계산합니다

자동차세는 소유한 일수만큼 나눠 냅니다. 반기 중간에 차를 팔면 판 날까지만 내고, 산 사람은 산 날부터 반기 끝까지를 냅니다. 그래서 매매한 해에는 고지서 금액이 위 계산보다 적게 나옵니다.

또 고지서 금액은 10원 미만을 절사합니다. 이 계산기도 같은 방식으로 자동차세와 지방교육세를 각각 10원 단위로 맞췄기 때문에, 배기량에 세액을 그냥 곱한 값과 몇 원 차이가 날 수 있습니다.

언제 내나

자동차세는 1년에 두 번 나눠 냅니다. 1기분은 6월 16일부터 30일까지 (과세기준일 6월 1일), 2기분은 12월 16일부터 31일까지(과세기준일 12월 1일)입니다. 과세기준일에 차를 소유하고 있으면 그 반기분을 내는 구조입니다.

연납은 1월·3월·6월·9월에 신청할 수 있고, 신청하면 남은 기간분을 한 번에 냅니다. 가장 유리한 것은 1월입니다. 연납한 뒤 차를 팔아도 남은 기간분은 돌려받으므로, 중간에 처분할 계획이 있어도 손해는 아닙니다.

이 계산기는 비영업용 승용차 기준입니다. 영업용 승용차와 승합·화물·특수자동차는 세액 체계가 따로 있어 값이 다릅니다.